高管团伙作案掏空江苏力联集团近20亿资产调查
在江苏省南京市,一家著名民营企业的部分高管利用手中职权,联合他人通过低价贱卖、一房两卖、作假账等方式侵占公司钱财,致使这家企业近20亿元的巨额财富人间蒸发,2000多名员工面临失业,700余名业主被套。
案发已近三年,由于犯罪团伙作案手段隐蔽狡猾,虽经司法机关多方协力,但为首人员一审判决仅获刑7年,其余人员或缓刑、或取保候审,一些主要涉案人员至今毫发无损。企业流失的巨额资产不仅一分钱没有追回,还摊上了300余起官司,民企高管的诚信由此受到空前质疑。
此案引发民间、学界热议,各种传言甚嚣尘上。这到底是怎样的一处罗生门?近日,记者两次赶赴南京进行调查。
犯罪手段触目惊心20亿巨资蒸发
这家被掏空的企业叫力联集团,是江苏省著名民营企业,在职职工2000多人,曾连续两年被全国工商联评为“中国民营企业500强”,是江苏省民营企业就业先进单位和纳税大户。
2005年下半年,力联集团董事局主席翟韶均聘用包一致为集团总裁。此后两年,翟韶均不在公司主持工作期间,集团日常事务由包一致主持。由于力联集团旗下资产众多,包一致盯上了这块“肥肉”。
江苏十大审计事务所之一的金陵会计师事务所出具的审计报告显示,包一致主政力联集团期间,将力联集团价值1.39亿元的力联会所以5000万元卖掉,价值高达2.1亿元的百富商城仅售8000万元,价值2亿多元的力联大厦以1亿元出售。仅此三项,力联集团损失就高达3亿多元。
专案组在审查力联集团开发的房产项目时,发现包一致及管理层一些人在销售力联集团开发的玫瑰园和龙凤花园两个高档楼盘时采用阴阳合同销售,留在公司的是一份低价合同,购房者手中的则是高价合同,犯罪团伙成员及其亲友购买的一些房子根本未付款。
力联集团法务负责人吴先生告诉记者,玫瑰园的建筑面积有10多万平方米,龙凤花园预留房的建筑面积是6.4万平方米,按照当时的市场行情,市场销售价格平均为1万元/平方米,而这两个楼盘全部销售后,力联集团不仅没有赚到一分钱,反而亏损5亿元,以此计算该楼盘销售价仅为3000元/平方米。
审计报告显示,包一致团伙勾结外部不法商人王北城利用高利贷套取公司资金。王北城原本欠力联集团5000万元没有归还,管理层竟然向他借了1000万元的高利贷。案发时,9笔高利贷本金为5000万元,但本息合计高达1.5亿元,据此计算,年息高达200%。王北城还私刻力联集团及下属南北公司公章各一套,以阴阳合同低价骗走力联集团会所、南京百富商城两处物业,并以虚假合同到银行骗贷7000万元,以私刻假公章转提侵吞全部资金7000万元。经力联集团发现后报案,公安机关对其采取了刑事拘留措施。
力联集团下属大有保险公司的股权被大有保险公司负责人许某某伙同包一致等人用冒充签名等非法手段合谋侵吞。案发后,江苏省工商局发出责令改正通知书,责令其更正并归还股权,而其至今仍然没有纠正。
力联集团持有的原扬州商行(现江苏银行)大量原始股票,未经授权被包一致等人非法转让侵吞,使公司损失数亿元。
审计部门还发现,公司一些巨额资金流向个人账户,其中公司总裁包一致的一笔入账就是100万元。
审计报告显示,短短两年,以包一致为首的管理层,通过低价处理集团优质资产、直接拿走现金、作假账隐藏销售收入、故意借高利贷等非法手段,给力联集团造成直接和间接损失近20亿元。
大案涉案主犯一审获刑仅7年
审计期间,力联集团财务总监莫迅指使并伙同出纳主管夏南等销毁大量会计资料,力联集团下属的南京南北房地产开发有限公司的财务会计凭证、账册被隐匿、销毁,导致所收1.46亿元房款无法核查,截至2008年末应实现收入与财务账面收入相差3.23亿元。
莫迅等人销毁会计资料的行为被审计人员当场制止后,出纳主管夏南投案自首,并举报包一致等3名高管合伙舞弊、侵吞公司资产。
2008年11月审计终结后,金陵会计师事务所建议力联集团向司法部门报案。
由于案情重大,审计署南京特派办原负责人亲自将涉案材料移送南京市公安局,引起南京市公安局及省市领导的重视。随后,南京市公安局经侦支队受理此案,对涉案人员包一致、夏南等人采取强制措施；此后南京市公安局鼓楼分局与检察院、审计局联合成立“11·5”专案组,侦查此案。
经过两年多的等待,力联集团终于等来了对包一致等人的审判。
2011年4月27日,南京市鼓楼区人民法院公开开庭审理了此案。法院认定,包一致将单位钱款人民币100万元非法占为己有,数额巨大,已构成职务侵占罪。一审判决包一致犯职务侵占罪,判处有期徒刑7年,责令包一致退赔非法所得人民币100万元。
记者获悉,此前,法院已判处出纳主管夏南有期徒刑3年,缓刑4年；王北城因私刻印章罪被刑拘,后被取保候审；财务总监莫迅的案子还在审理中。
“案件的侦办过程中,一些看不见的手总是若隐若现,阻挠查办工作的进行。”力联集团法务负责人吴先生告诉记者,涉案人员有十多人,目前被追究责任的寥寥无几。
“法院认定的这100万元,只是包一致侵占公司巨额资产的冰山一角。犯罪团伙事先早有预谋,出具了许多虚假房款收据,签署了若干损害公司利益的无效合同,给公安侦查带来极大的困难。”力联集团法务负责人吴先生无奈地说,“王北城因私刻印章罪被刑拘仅十多天后,就被取保候审,致使案件至今无法审理；时至今日已近三年,力联集团还没有追回一分钱。”
追责不力致力联集团官司缠身
审计报告和“11·5”专案组的审计结果都非常清楚地表明,以包一致为首的高管人员涉案资金巨大,给社会和力联集团都造成很大影响。记者近日前往南京市公安局和承办此案的鼓楼区公安分局进一步了解案情。
“力联集团这个案子属于在侦案件,不能接受记者采访。”南京市公安局经侦支队一位石姓负责人这样答复记者。南京市公安局鼓楼区公安分局的解释是,这个案子不是他们一家侦办的,需要进一步了解。
“从2008年立案至今,已经两年多了,每当案件向深度突破的关键时刻,或明或暗、或隐或现,总有一股无形的势力在阻挠办案。”当地一位不愿具名的官员告诉记者,他认为这里面有人为因素,也有制度上的原因。
“包一致一伙人除了卖掉我们的资产、拿走钱财、留下大笔债务外,还将我们扯进了诉讼的漩涡,现在公司已是负债累累,2000多人面临失业”。力联集团法务负责人吴先生说,由于巨额的卖房款和公司十多亿元资产被非法侵占等原因,致使公司开发的楼盘无法按时交付,房产证也办不出来,至今官司缠身,已引发多起群体性上访事件,危及力联集团2000多在职员工的生计。
记者从当地法院了解到,力联集团及其所属的公司涉及房产纠纷、工程款等各类案件已有300件之多。
“目前,还不断地有债主找上门来,已获悉尚有100多件债务纠纷未进入诉讼程序。”力联集团法务负责人吴先生告诉记者,“案子一天查不清楚,我们就无法搞清这帮人到底做了多少孽,到底欠了多少债。”
“我们只想早一天结束这场争议和噩梦,盼望这桩悬疑大案早日水落石出,追回公司资产,为数千员工的生存提供一条出路。”力联集团董事局主席翟韶均说。
北京大学刑法学教授陈兴良、清华大学刑法学教授张明楷、中国人民大学刑法学教授冯军、民法学教授杨立新在论证力联集团存在巨额资金去向不明等严重涉嫌犯罪问题时一致认为,现有的证据材料已表明,力联集团之所以发生巨额资金去向不明等严重问题,既与包一致等力联集团高层管理人员实施的职务侵占罪、非国家工作人员受贿罪以及隐匿、故意销毁会计凭证罪、伪造银行票证罪、套用银行资产实施高利转贷等犯罪行为具有密切联系,也与包一致等力联集团高层管理人员与王北城签订一系列无效合同、非法处置力联集团的大量优质资产等违法行为具有重大关联。
4位专家建议,有关国家机关在查证包一致等力联集团高层管理人员和王北城的犯罪行为之后,应追究其刑事责任,并认定包一致等力联集团高层管理人员与王北城签订的一系列非法处置力联集团大量优质资产的合同为无效合同；力联集团可依法对自己的巨额损失进行民事追偿。
本网将继续关注此案。
来源：法制日报-法制网
作成日：2011年07月25日
